La Policía Nacional y la Agencia Tributaria, en una operación coordinada por la Fiscalía Europea, han desarticulado una organización criminal a la que se atribuye un fraude de 70 millones de euros a la Hacienda Pública española mediante el denominado “fraude carrusel”. La actuación se ha saldado en España con 21 detenidos y doce entradas y registros en las provincias de Málaga y Valencia.
La organización investigada estaba formada por más de 100 personas establecidas en distintos países de la Unión Europea, entre ellos Italia, Malta, Portugal y España. Según la información oficial difundida este 9 de octubre, la estructura estaría presuntamente vinculada a delitos contra la Hacienda Pública, falsificación documental y blanqueo de capitales.
Un fraude de IVA estimado en 70 millones desde 2018
La Agencia Tributaria calcula, de forma provisional, que la cuota de IVA defraudada a la Hacienda española desde 2018 asciende a 70 millones de euros. A esa cantidad habría que añadir la defraudación atribuida a la misma organización en otros países europeos.
El entramado habría utilizado el conocido como “fraude carrusel”, una operativa basada en cadenas de compraventa y facturación entre distintas sociedades para trasladar cuotas de IVA que no llegan a ser ingresadas en Hacienda, aunque sí son deducidas por otras empresas participantes.
Productos informáticos, sociedades pantalla y testaferros
De acuerdo con los investigadores, la organización introducía productos informáticos en el territorio de aplicación del IVA y generaba una cadena de facturación en la que intervenían múltiples mercantiles.
Las empresas españolas integradas en la trama realizaban además ventas intracomunitarias que permitían extender la defraudación a otros Estados miembros de la Unión Europea.
Para desarrollar esta operativa, el grupo se habría apoyado en testaferros y en una estructura mercantil compuesta, entre otras figuras, por sociedades “pantalla”, “conduit”, “truchas” y “brokers”, cada una con una función dentro de la cadena utilizada para consumar el fraude.
Doce registros en Málaga y Valencia
La operación desarrollada en España ha incluido doce entradas y registros en distintas localidades de las provincias de Málaga y Valencia. La Policía Nacional ha detenido a 21 personas y otra más figura como investigada sin haber sido detenida.
Durante los registros se intervinieron 110.000 euros en efectivo, además de monedas de oro valoradas provisionalmente en más de 300.000 euros, diversas joyas y relojes de alta gama.
Los investigadores han bloqueado también más de siete millones de euros en propiedades inmobiliarias, junto con vehículos, multitud de cuentas bancarias y otros productos financieros cuyo valor total todavía está pendiente de determinar.
Más de 300 registros y decenas de detenciones en Europa
El dispositivo no se ha limitado a España. La operación se ha desarrollado de forma simultánea en diferentes países de la Unión Europea y ha permitido efectuar más de 300 registros domiciliarios y más de 40 detenciones en países como Italia y Portugal.
Funcionarios de la Unidad de Delincuencia Económica y Fiscal (UDEF) de la Policía Nacional se desplazaron a Italia para apoyar a los investigadores de ese país durante las entradas y registros desarrollados allí.
Una mercantil valenciana entre las principales investigadas
Entre las principales sociedades encartadas en la investigación española aparece una mercantil valenciana que cotiza en el mercado alternativo bursátil italiano y cuyos socios mayoritarios son de nacionalidad italiana, según la información facilitada por la Policía Nacional.
La dimensión del dispositivo, el número de sociedades y personas investigadas y la operativa transnacional sitúan esta investigación entre las operaciones recientes de mayor alcance contra el fraude de IVA y la delincuencia económica con actuaciones en Málaga.
Fuente: Policía Nacional y Agencia Tributaria, en una operación coordinada por la Fiscalía Europea.