A través de una empresa de la zona, que lidera el mercado de los subtropicales a nivel europeo, la trama facturaba grandes cantidades de fruta a terceras personas ajenas al sector agrario a cambio de una comisión, obteniendo así beneficios fiscales
Detenidas 82 personas por su presunta responsabilidad en los delitos de pertenencia a organización criminal, fraude fiscal, blanqueo de capitales y falsedad de documento mercantil; entre los arrestados figuran el dueño de una conocida compañía del sector y un director de una sucursal bancaria
Se han realizado 28 registros y han sido intervenidos más de 1.700.000 euros en efectivo, ocho coches de alta gama e ingente documentación que acredita el fraude fiscal
El importe defraudado a la hacienda pública supera los cuatro millones de euros por delitos en el Impuesto de Sociedades y el IVA, una cantidad a la que hay que sumar las regularizaciones voluntarias efectuadas por los principales investigados a partir de las primeros registros efectuados, así como las cuotas defraudadas en el IRPF que también se estiman millonarias
La Policía Nacional y la Guardia Civil han desarrollado una operación conjunta, denominada Aspa-Schet, en la que se ha desarticulado un entramado criminal dedicado al fraude fiscal, la falsedad documental y el blanqueo de capitales en la compraventa de fruta subtropical en la comarca de la Axarquía (Málaga). La investigación, que ha transcurrido en dos fases, se ha saldado con la detención de 82 personas por su presunta implicación en los hechos, figurando entre ellas un empresario de 67 años, propietario y administrador único de una empresa líder en el mercado de fruta subtropical a nivel europeo, y un director de una sucursal bancaria en Vélez-Málaga.
Se calcula que el importe defraudado a la hacienda pública supera los cuatro millones de euros por delitos fiscales en el impuesto de sociedades y el IVA. A esta cantidad hay que sumar las relativas a importantes regularizaciones voluntarias efectuadas, en su momento, por los principales investigados como consecuencia de una primera tirada con más de 50 arrestos y otras cuantías que se estiman millonarias, aún todavía por determinarse, en el impuesto del IRPF de más de 400 testaferros.
En la operación, desarrollada en las localidades malagueñas de Alhaurín de la Torre, Benalmádena, Benamocarra, Málaga capital, Rincón de la Victoria, y Veléz-Málaga, se efectuaron 28 registros -tanto en domicilios particulares como sociales-, interviniéndose más de 1.700.000 euros en efectivo, ocho vehículos de alta gama e ingente documentación que acredita al fraude a la hacienda pública. Además, se procedió al bloqueo de productos financieros de los investigados y las mercantiles controladas por el entramado, así como decenas de vehículos y centenares de inmuebles.
La trama, formada por multitud de personas físicas y jurídicas, se dedicaba a defraudar sistemáticamente a la hacienda pública con una red de facturación falsa, constituida en torno a supuestos gastos incurridos por una empresa malagueña, líder del mercado de fruta subtropical a nivel europeo.
Según la investigación, el ‘modus operandi’ consistía, fundamentalmente, en generar compras ficticias por las que se abonaban cuotas de IVA indebidas, con el consiguiente fraude a la hacienda pública en diferentes tributos y ejercicios fiscales. La certeza de la falsedad de esas transacciones se fundamentó en que, una vez abonadas las facturas por la sociedad, el dinero retornaba a una caja “B” de dinero en efectivo en poder de la organización.
Para ello, la trama criminal contaba con un gran número de personas, de muy variada ocupación y clase social, entre ellas empresarios del sector, un director de un banco, empleados de gestorías, corredores e intermediarios de fruta, agricultores locales y más de 400 testaferros.
Falsos agricultores a los que la trama facturaba los subtropicales
La investigación se inició cuando agentes de la Policía Nacional y la Guardia Civil detectaron que, por parte de intermediarios en el comercio de frutas de de la Axarquía, estaban facturando la venta de grandes cantidades de fruta subtropical de procedencia desconocida a empresas del sector, utilizando para ello la interposición de personas de escasos recursos sin vinculación con el mundo agrario -falsos agricultores a los que la trama facturaba fruta que realmente había sido producida y entregada en la mayorista frutícola por productores locales que no deseaban declararla-.
Esos falsos agricultores, que aportaban su documentación a cambio de una pequeña prestación económica, eran dados de alta en el régimen agrario por la organización criminal, que falsificaba los documentos de compraventa de la fruta subtropical a fin de dar a la actividad apariencia legal e introducir los productos en el mercado.
En la red también se encontraban numerosos productores agrícolas, dados de alta legalmente en el régimen establecido, que no deseaban facturar toda su producción para no declarar legalmente la verdadera cosecha y así obtener diversos beneficios fiscales.
Así, entre febrero y marzo de 2021, se llevó a cabo la primera fase operativa que condujo a la detención de 55 personas y la práctica de ocho registros domiciliarios, que trajo como resultado la intervención de 770.585 euros en efectivo, el bloqueo de cuentas bancarias con un saldo de 360.403,69 euros, el embargo de un gran número de bienes muebles e inmuebles, así como la intervención de un importante volumen de documentación física y digital.
Desde ese momento, agentes adscritos a la Unidad de Delincuencia Económica y Fiscal -UDEF-, en Málaga, iniciaron un análisis documental que permitió escalar en el entramado, hallando indicios de la implicación tanto del propietario de la empresa líder del mercado de fruta subtropical como de varios trabajadores. Ese análisis fundamentó una segunda fase, que se extendió a fechas recientes, en la que se actuó contra la dirección de la organización criminal y la red de transportistas emisores de facturación falsa.
Con la colaboración de la AEAT
A la causa se incorporó un especialista en auxilio judicial de la AEAT que, junto con el trabajo de los investigadores policiales, permitió aflorar un fraude millonario a la hacienda pública mediante una extensa red de facturación falsa y el empleo de personas interpuestas o testaferros, tanto en el mercado de fruta como en el de otros servicios de soporte al mismo.
En esta segunda fase se practicaron una veintena de registros en domicilios de personas físicas y jurídicas -incluido el llevado a cabo en la sede social de la compañía líder en venta de frutas subtropicales-, así como la detención de 27 personas, la intervención de 991.855 euros en efectivo y cinco coches de alta gama, el bloqueo de productos financieros de los investigados y las mercantiles controladas por la red por valor de un millón y medio de euros, y el embargo preventivo de más de un centenar de bienes muebles e inmuebles, valorados en trece millones de euros.
Entre los investigados figuran un director de una sucursal bancaria en la que se abonaban los cheques con destino fraudulento, unos talones emitidos a favor de los falsos agricultores y que eran cobrados por la organización en una entidad de Vélez-Málaga, y también un alto cargo de la empresa del principal sospechoso, que se encargaría de la contabilidad y de la gestión de la caja “B” en efectivo de la organización.
De los hechos conoce el Juzgado de Primera Instancia e Instrucción número 3 de Vélez-Málaga.