La Agencia Estatal de Administración Tributaria investiga un presunto fraude de casi 12 millones de euros de IVA relacionado con la venta masiva de teléfonos móviles y otros dispositivos electrónicos. Las pesquisas abarcan operaciones realizadas entre 2019 y 2025 y sitúan parte de la estructura investigada en la provincia de Málaga, con especial atención a una sociedad domiciliada en Torre del Mar.
El procedimiento se encuentra en manos del Juzgado de Instrucción número 6 de Málaga, que ha recibido un informe final de auxilio judicial elaborado por la Agencia Tributaria dentro de unas diligencias previas.
Una estructura de sociedades bajo investigación
La investigación analiza un conjunto de sociedades que, según la hipótesis de la Agencia Tributaria, habrían actuado de manera coordinada en operaciones de compraventa de teléfonos móviles, tabletas y otros aparatos electrónicos.
La sospecha de los investigadores es que ese entramado habría permitido introducir productos en el mercado sin ingresar correctamente las cuotas de IVA correspondientes. La cifra global del posible perjuicio para la Hacienda Pública se aproxima a los 12 millones de euros.
El informe examina compras y ventas realizadas a través de plataformas de comercio electrónico y reconstruye distintas operaciones entre empresas que formalmente aparecerían separadas, pero que podrían haber desempeñado funciones complementarias dentro de una misma estructura.
El papel de las empresas intermediarias
Según la información conocida del informe, algunas sociedades situadas en la parte superior del entramado habrían actuado como base financiera del sistema y quedarían alejadas formalmente del riesgo derivado del impuesto que finalmente no se habría ingresado.
La investigación presta también atención a sucesivas reventas de terminales procedentes de proveedores comunes. Para ello se habrían utilizado distintas ramas distribuidoras e intermediarios, un mecanismo que habría permitido separar a quienes obtenían el beneficio económico de las sociedades que asumían formalmente las obligaciones tributarias.
La Agencia Tributaria considera que varias de estas empresas pudieron actuar de forma planificada con el objetivo de defraudar a la Hacienda Pública. Se trata de un tipo de operativa especialmente vigilado en sectores como la informática y la electrónica, donde los productos tienen un alto valor y una rápida circulación comercial.
Móviles nuevos vendidos como reacondicionados
Otro de los aspectos analizados es el recorrido de determinados dispositivos. Parte de los terminales investigados habrían sido adquiridos como productos nuevos en régimen general y posteriormente comercializados a través de plataformas destinadas a electrónica de segunda mano o reacondicionada.
Los investigadores consideran que este punto puede resultar relevante para comprobar si determinadas operaciones declaradas como entregas intracomunitarias ocultaban en realidad ventas realizadas a consumidores finales en distintos países de la Unión Europea.
También se están examinando los pagos efectuados a empresas de paquetería y transporte, ya que estos movimientos pueden ayudar a reconstruir el recorrido real de la mercancía y a contrastarlo con la documentación fiscal declarada por las sociedades investigadas.
Torre del Mar aparece en las diligencias
Parte de la estructura investigada se sitúa en la provincia de Málaga. El informe identifica concretamente una sociedad domiciliada en Torre del Mar como destinataria de una de las operaciones examinadas.
El hecho de que una empresa aparezca mencionada dentro de unas diligencias no implica por sí solo una condena ni determina responsabilidad penal. La investigación continúa en fase judicial y será el procedimiento el que determine el alcance de las operaciones y, en su caso, las responsabilidades que puedan derivarse.
Por ahora, la información conocida se refiere a una investigación abierta sobre un posible fraude fiscal. No consta que exista una resolución judicial firme sobre los hechos.
Fuente: Málaga Hoy.